第 1 條	為加強桃園縣政府 (以下簡稱本府) 各機關學校專戶存管款項之收支管理 ，特訂定本辦法。
第 2 條	本辦法所稱本府各機關學校 (以下簡稱各機關) 專戶存管之款項，指下列 各款：  (一) 依桃園縣縣庫管理自治條例第十四條第一項第一款規定，依法令、       契約或遺囑所定應專戶存管之特種基金。  (二) 依桃園縣縣庫管理自治條例第十四條第一項第二款規定，依法令所       定應專戶存管之其他公款暨保管款。
第 3 條	各機關專戶存管之款項，應於開戶前，依規定格式填具申報表，並檢附有 關證明文件，向本府財政局 (以下簡稱財政局) 申請同意後，至當地縣庫 開戶存管。 前項申報表格式，由財政局訂之。 各機關開戶後，應將開戶日期、戶名及帳號函知財政局備查；銷戶或更換 帳號時，亦同。
第 4 條	各機關更名時，應持相關證明文件，逕洽原開戶縣庫辦理專戶更名，並函 知財政局備查。
第 5 條	各機關專戶存管之款項，除特種基金應單獨開戶外，其餘得集中一個專戶 存管。但同一專戶中性質不同之款項，應依其原定科目用途，在餘額內辦 理支付。
第 6 條	各機關專戶存管之款項，應悉數繳存各該專戶，不得抑留移用。
第 7 條	各機關專戶存管款項發生支付時，應付與該專戶存管款項之合法受款人。
第 8 條	支取存在縣庫專戶存管款項之支票，由代理縣庫之銀行擬訂格式，洽財政 局同意後，統一印發。 前項支票，各代理縣分庫機構於洽得代理縣庫之銀行同意後，自行印製。
第 9 條	各機關經管之專戶存管款項之會計報告，應分送審計部台灣省桃園縣審計 室及本府主計處。
第 10 條	各機關未依第三條至第七條及第九條規定辦理者，依情節輕重，由各該機 關依法令懲處相關人員。
第 11 條	本辦法自發布日施行。