一、桃園市政府（以下簡稱本府）為實施市庫集中支付憑單電子化作業， 　　特訂定本要點。
	二、本府及所屬各機關學校（以下簡稱各機關）一切經費及其他款項之集 　　中支付，應以憑單線上簽核作業方式處理。本要點之規定，於桃園市 　　議會亦適用之。
	三、本要點名詞定義如下： 　　(一)憑單線上簽核作業（以下簡稱本作業）：指各機關付款及轉帳憑 　　　　單資料檔案，匯至憑單線上簽核資訊系統，並運用自然人憑證簽 　　　　證審核電子支付憑單，於完成憑證數位簽章後，將電子資料放行 　　　　至本府財政局（以下簡稱財政局）所使用之庫款支付資訊系統， 　　　　據以辦理庫款支付或帳務處理作業。 　　(二)電子支付憑單：指經各機關長官或其授權代簽人及主辦會計人員 　　　　或其授權代簽人以自然人憑證簽證核可之電子付款及轉帳憑單。 　　(三)自然人憑證：指各機關於本作業使用之電子數位簽章憑證。 　　(四)放行：指於憑單線上簽核資訊系統中，完成憑證數位簽章，將電 　　　　子支付資料透過網路連線，由專任傳送人員（放行人）傳送至財 　　　　政局之行為。 　　前項第二款授權代簽人係指辦理電子支付簽證作業時，機關長官及主 　　辦會計人員分別指定之人員。
	四、本作業項目內容如下： 　　(一)支付憑單資料傳送。 　　(二)支付憑單審核及列印。 　　(三)支付資料查詢。 　　(四)其他與支付作業相關之事項。
	五、各機關簽證人員於本作業啟用自然人憑證辦理簽證，應於啟用前一日 　　，備函並填具桃園市政府所屬各機關學校付款（轉帳）憑單簽證印鑑 　　暨自然人憑證簽證人員申請書，送財政局建檔，以備驗證。 　　前項人員如有異動，應於職務異動時，向財政局提出異動申請；未完 　　成異動手續前已支付之款項，仍應負責。
	六、各機關傳輸電子支付資料之檔案格式，應符合行政院主計總處協調相 　　關單位所訂定之共用格式；各機關基本資料之建立、維護及系統使用 　　權限之設定等事項，由財政局負責管理。
	七、財政局得就本作業單件支付憑單金額設定限額，超過限額者，除傳送 　　電子支付資料外，須另備紙本憑單並加蓋印鑑章後， 送財政局辦理 　　。
	八、各機關支付憑單，經財政局完成支付程序後，得以庫款支付查詢系統 　　按月列印對帳單核對帳目。 　　前項帳目如有不符，應於每月十日前，填列對帳通知單送交財政局核 　　對調節。
	九、各機關傳輸支付憑單資料檔案，如遇憑單線上簽核資訊系統故障或網 　　路連線傳送中斷，無法立即修復，而有立即支付之必要者，得將紙本 　　憑單逕送財政局辦理支付事宜。
	十、各機關辦理憑單線上簽核作業，得視其業務需要，自行訂定安全管制 　　措施。